在當今全球化的經(jīng)濟環(huán)境中，資金出境已成為企業(yè)和個人的重要需求。然而，在追求資金出境的過程中，一些不合規(guī)的方式往往被認為可以規(guī)避監(jiān)管和審查。其中，螞蟻搬家式是一種常見的資金出境方式，但這種方式存在著嚴重的法律風險和后果。

一、 “螞蟻搬家式”的操作方法

根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第二條第一款規(guī)定，每人每年等值5萬美金的年度總額，這條規(guī)定適用于個人結匯和購匯。超出限額需報批。一些機構或個人為規(guī)避此規(guī)定，采用螞蟻搬家方式轉移資金，此舉存在一定的法律風險。

螞蟻搬家式是一種通過將資金分散到多個小金額，然后逐一匯出，以規(guī)避外匯上限限制的方法。具體操作步驟如下：

1. 開設多個銀行賬戶，或將現(xiàn)有銀行賬戶分散到不同銀行。

2. 將需要轉移的資金分散到各個賬戶中，每個賬戶的金額不超過外匯上限。

3. 通過銀行轉賬或電匯等方式，將各個賬戶中的資金匯往目標國家或地區(qū)。

二、螞蟻搬家式的風險案例分析

雖然螞蟻搬家式可以規(guī)避外匯上限限制，但是這種方式存在嚴重的法律風險。以下是一個案例分析：

案例一：某公司為了將一筆巨額資金轉移至海外，采用了螞蟻搬家式的方法。公司將資金分散到多個小金額，分別存入不同銀行的多個賬戶中，然后通過銀行轉賬將資金匯往海外。然而，在匯款過程中，公司被外匯管理部門發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，被列入了“關注名單”，并被處以罰款和凍結了部分資金。

案例二：在2017年初，A因涉嫌規(guī)避申報要求和進行現(xiàn)金拆分行為在美國被捕。經(jīng)過調查，發(fā)現(xiàn)A在2011年4月至2012年3月期間，通過在四家銀行的多個賬戶中分幾十次存入40多萬美元。盡管A放棄了庭審機會，并在州聯(lián)邦法庭達成和解，但仍然遭受了部分資金被凍結以及補繳稅款的懲罰。

螞蟻搬家式的資金出境方式存在嚴重的法律風險。根據(jù)《個人外匯管理辦法》和《外匯管理條例》的規(guī)定，這種行為屬于逃匯行為，將面臨罰款、刑事責任等懲罰。同時，國家外匯管理局還對規(guī)避額度及真實性管理的個人實施“關注名單”管理，列入關注名單的個人辦理結售匯業(yè)務需憑有效證明材料。

個人資金合規(guī)出境的正確方式

37號文，全稱《國家外匯管理局關于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》，是針對境內(nèi)居民在境外進行投融資及返程投資的外匯管理規(guī)定。

內(nèi)地企業(yè)于境外上市均繞不開搭建VIE或紅籌架構，這中間就會涉及到辦理37號登記。為了有效防范跨境資本流動風險和維護國家經(jīng)濟金融安全，我國對外匯資本項目的跨境交易實施了較多的限制。自然人如需進行境外投資，必須按照37號文的規(guī)定辦理登記手續(xù)，這是在我國個人進行境外投融資的唯一合規(guī)途徑。