不合規(guī)資金出境是一個(gè)涉及金融、法律和監(jiān)管方面的復(fù)雜問題。在這方面，有一些常見的不合規(guī)出境資金方式，每一種方式都伴隨著相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)和案例，我們將詳細(xì)探討這些方式。

1. 螞蟻搬家式資金出境

操作方法：

螞蟻搬家式的操作方法主要涉及將大額資金分散成多個(gè)小金額，逐一進(jìn)行匯出。這可能包括將資金分拆為符合法規(guī)的小額交易，以規(guī)避外匯上限的限制。為了達(dá)到這一目的，個(gè)體可能選擇使用多個(gè)賬戶或結(jié)合其他金融工具。具體操作方法是，將要轉(zhuǎn)移的資金分散到多個(gè)銀行賬戶中，每個(gè)賬戶的金額不超過外匯上限，然后通過銀行轉(zhuǎn)賬或電匯等方式將賬戶中的資金匯出。

風(fēng)險(xiǎn)：

違反法規(guī)：這種操作違反了《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，可能構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)操作可能導(dǎo)致罰款，嚴(yán)重情況下甚至?xí)肪啃淌仑?zé)任。

2. 地下錢莊方式

這種方式是通過非法渠道進(jìn)行外匯交易，以實(shí)現(xiàn)資金跨境轉(zhuǎn)移。具體操作方法是，通過地下錢莊或非法外匯交易平臺(tái)將資金轉(zhuǎn)移至境外，這種方式存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榈叵洛X莊或非法外匯交易平臺(tái)的信譽(yù)和可靠性無法得到保障，可能會(huì)導(dǎo)致資金損失或無法按時(shí)到賬。

地下錢莊方式通常通過非法手段，如對(duì)敲、走私、虛假貿(mào)易等，進(jìn)行外匯買賣，以實(shí)現(xiàn)資金出境。這可能涉及與非法交易網(wǎng)絡(luò)的聯(lián)系，通過地下渠道完成資金流動(dòng)。

風(fēng)險(xiǎn)：

違反法規(guī)：地下錢莊方式直接違反了《外匯管理?xiàng)l例》，法律制裁：操作者可能面臨警告、罰款、沒收違法所得，嚴(yán)重情況下構(gòu)成犯罪。

3. 內(nèi)保外貸方式

這種方式是通過擔(dān)保人在境內(nèi)向銀行申請(qǐng)擔(dān)保貸款，然后將貸款資金用于境外投資或支付。具體操作方法是，擔(dān)保人在境內(nèi)向銀行申請(qǐng)擔(dān)保貸款，然后將貸款資金用于支持債務(wù)人在境外的投資或支付。需要注意的是，這種方式需要確保擔(dān)保人的資信狀況良好，并且符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。同時(shí)，需要確保債務(wù)人能夠按時(shí)還款，并且投資或支付的用途合法合規(guī)。

操作方法：

雖然內(nèi)保外貸方式在法律上是被允許的，但可能被一些機(jī)構(gòu)濫用，違規(guī)進(jìn)行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)。這包括通過虛假報(bào)告、不當(dāng)審查等手段，規(guī)避相關(guān)法規(guī)。

內(nèi)保外貸雖是法律規(guī)定的跨境擔(dān)保方式，但由于實(shí)踐操作中銀行審核不嚴(yán)、機(jī)構(gòu)投機(jī)取巧騙取外匯等原因，通過內(nèi)保外貸方式實(shí)現(xiàn)資金出境是屬于合規(guī)的方式。

風(fēng)險(xiǎn)：

對(duì)于通過內(nèi)保外貸模式使資金非法出境，對(duì)于機(jī)構(gòu)而言，可能會(huì)觸犯《外匯管理?xiàng)l例》三十九條規(guī)定結(jié)論，并遭到相應(yīng)的罰款。

盡管這些方式可能在某些情況下被視為應(yīng)對(duì)外匯管制的手段，但它們都存在著嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)性是金融體系穩(wěn)定的基石，違反法規(guī)可能導(dǎo)致嚴(yán)重的法律后果。建議個(gè)人和機(jī)構(gòu)在財(cái)務(wù)活動(dòng)中始終遵守相關(guān)法規(guī)，尋求合法的資金流動(dòng)方式，以確保合規(guī)性和長(zhǎng)期的財(cái)務(wù)穩(wěn)定。

資金合規(guī)出境的方式

37號(hào)文備案

《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（簡(jiǎn)稱37號(hào)文），是一項(xiàng)關(guān)于境內(nèi)居民在境外進(jìn)行投融資及返程投資的合規(guī)性政策。境內(nèi)企業(yè)在境外上市通常需要構(gòu)建VIE或紅籌架構(gòu)，這將牽涉到辦理37號(hào)登記。自然人若欲進(jìn)行境外投資，必須辦理37號(hào)文登記，這是我國(guó)個(gè)人唯一的合規(guī)途徑。

ODI境外投資備案

ODI（境外直接投資）指國(guó)內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在相關(guān)部門核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購(gòu)、參股等方式在境外進(jìn)行直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目的的投資行為。

與37號(hào)文登記最大的區(qū)別在于，ODI是一項(xiàng)針對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)/法人境外投資規(guī)范管理的政策，不適用于自然人/個(gè)人。企業(yè)成功獲批ODI投資備案，能夠合法合規(guī)地在境外進(jìn)行投資。

在遵守年度總額管理規(guī)定的前提下，企業(yè)和個(gè)人需要通過使用合法合規(guī)的金融工具來合理規(guī)劃和安排資金出境，具體可咨詢港豐投資顧問。