當(dāng)企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，市場(chǎng)需求跨足國(guó)際，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和投資也將“走出去”。國(guó)內(nèi)企業(yè)涉外經(jīng)營(yíng)投資需要遵守我國(guó)政府的相關(guān)規(guī)定，特別是涉及資金流動(dòng)和國(guó)際投資的情況。本文將介紹什么是ODI境外投資備案，哪些企業(yè)需要進(jìn)行備案，以及如何辦理這一過(guò)程。

1. ODI境外投資備案是什么?

ODI境外投資備案，全稱為“對(duì)外投資備案”，是指國(guó)內(nèi)企業(yè)或個(gè)人投資或參與境外投資項(xiàng)目，為了合法合規(guī)地進(jìn)行國(guó)際投資，需要向相關(guān)政府部門(mén)備案，以確保合法合規(guī)。

企業(yè)為了走上國(guó)際化舞臺(tái)，往往需要投資或并購(gòu)國(guó)外公司，或在國(guó)外設(shè)立子公司。這些活動(dòng)可能涉及大量的資金流動(dòng)，涉及到跨境業(yè)務(wù)、稅務(wù)問(wèn)題、外匯管理等方面。因此，政府需要了解并監(jiān)管這些活動(dòng)，以確保國(guó)內(nèi)企業(yè)的境外投資合法合規(guī)，同時(shí)保障國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全和金融穩(wěn)定。

2. 哪些企業(yè)需要進(jìn)行境外投資備案?

企業(yè)進(jìn)行ODI境外投資備案的情況多種多樣，以下是一些主要情況：

對(duì)外投資匯款: 當(dāng)企業(yè)需要將資金轉(zhuǎn)移到國(guó)外用于投資項(xiàng)目時(shí)，銀行通常要求提供相關(guān)的備案文件，以確保匯款合法合規(guī)。

國(guó)外子公司賬戶激活: 國(guó)內(nèi)母公司需要為其在國(guó)外注冊(cè)的子公司開(kāi)設(shè)銀行賬戶，這通常需要提供備案文件。

國(guó)內(nèi)與國(guó)外公司業(yè)務(wù)合作: 如果國(guó)內(nèi)企業(yè)與國(guó)外公司合作辦理業(yè)務(wù)，或者國(guó)內(nèi)企業(yè)設(shè)立海外公司以處理海外業(yè)務(wù)，也需要進(jìn)行備案。

國(guó)內(nèi)公司與國(guó)外子公司資金往來(lái): 當(dāng)國(guó)內(nèi)公司在國(guó)外設(shè)立子公司并向其注資時(shí)，需要進(jìn)行境外投資備案。

海外上市、個(gè)人/企業(yè)稅務(wù)統(tǒng)籌、跨境電商業(yè)務(wù): 這些國(guó)際化業(yè)務(wù)活動(dòng)可能需要進(jìn)行備案。

3. 如何進(jìn)行境外投資備案?

首先，企業(yè)需要明確其境外投資的具體方案，包括投資的國(guó)家或地區(qū)、投資行業(yè)、投資金額等重要信息。這些信息對(duì)備案過(guò)程至關(guān)重要。

企業(yè)需要在代辦機(jī)構(gòu)的協(xié)助下準(zhǔn)備一系列備案文件，在進(jìn)行ODI境外投資備案時(shí)，需要提供兩方面的資料。一方面是投資企業(yè)或個(gè)人的相關(guān)資料，包括資金證明、盡職調(diào)查報(bào)告等。另一方面是標(biāo)的公司的相關(guān)資料，以及明確在投資地的項(xiàng)目預(yù)期情況說(shuō)明等。其中，盡職調(diào)查報(bào)告在整個(gè)備案流程中起著至關(guān)重要的作用，建議尋求經(jīng)驗(yàn)豐富的人士協(xié)助撰寫(xiě)，以提高備案成功率。

備案文件準(zhǔn)備齊全后，企業(yè)可以將備案申請(qǐng)?zhí)峤唤o相關(guān)部門(mén)。備案部門(mén)將審查申請(qǐng)材料，確保其完整和合規(guī)。

備案審批通常需要一段時(shí)間，一般為2-3個(gè)月。在此期間，企業(yè)需要等待備案部門(mén)的批準(zhǔn)，并按要求提供額外信息或文件。備案獲批準(zhǔn)，企業(yè)將獲得備案證書(shū)，通常包括《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》。

4. ODI境外投資備案涉及的部門(mén)

辦理ODI境外投資備案涉及多個(gè)政府部門(mén)，主要包括商務(wù)部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（發(fā)改委）以及外匯局。

商務(wù)部: 商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》。

發(fā)改委: 發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》。

外匯局: 外匯局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

為企業(yè)進(jìn)行ODI境外投資備案可能需要一些時(shí)間和精力，但這一過(guò)程的重要性不容忽視。ODI備案可以確保企業(yè)的國(guó)際投資活動(dòng)合法合規(guī)，避免潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。在不同的行業(yè)和背景下，ODI備案可能會(huì)有不同的細(xì)節(jié)和要求，建議企業(yè)也可以借助專業(yè)的顧問(wèn)和機(jī)構(gòu)來(lái)簡(jiǎn)化備案流程，提高備案獲批成功率。